ISA 계좌가 무엇이며, ISA계좌의 장점, 단점, ISA 계좌의 종류, ISA 계좌 가입방법, 현재 (2024년 5~6월 기준) ISA 신규가입 및 이전 고객 대상으로 벌이는 이벤트 혜택에 대해 알아보겠습니다.
ISA 계좌란?
우선 여러분이 돈을 열심히 모아 이자로만 100만 원을 벌었다고 가정해보십시오. 그런데 15.4%인 이자 소득세를 공제하면 15만 4천 원을 정부에 세금으로 납부하게 되는 것입니다. 이 이자 소득세를 내지 않도록 국가가 국민들의 노후 준비를 위해 밀어주는 계좌가 바로 ISA 계좌입니다.
ISA 계좌는 Individual Savings Account의 약어로 주로 주식, 채권, 현금, 예금 등 다양한 자산에 대한 투자를 포함합니다.
ISA 통장은 쉽게 표현해서 만능 통장, 종합 재태크 통장, 절세통장이라고 불리우는 통장입니다.
절세 통장인 이유는 보통 이자 붙었으면 그것도 이자 소득으로 보아 이자 소득세에서 15.4%를 떼가는 겁니다. 그런데 ISA 계좌는 국가가 만든 상품으로 국가가 국민들에게 '이거 꽤 괜찮을 텐데 한번 해봐'라고 제안해주는 상품으로 이자 소득에 대해서 일정한도 까지는 비과세를 해주는 것입니다.
ISA 계좌로는 예금도 해도 되고, 적금도 만들어도 되고, 거기서 주식이나 ETF, 채권까지 해도 된다는 것입니다.
그로 인해 번 이자 소득이나 배당 소득에서 15.4%를 국가에서 가져가지 않겠다는 것입니다. 그러니까 절세에 굉장히 특화된 상품입니다.
ISA 계좌와 일반 계좌 비교하기
만약 일반 예금 통장 4%짜리에 2천만 원을 모아둔 A통장이 있습니다. 한편 B통장은 주식, 펀드도 만들 수 있고 예금도 할 수 있고 적금도 할 수 있는 ISA 통장입니다. 이 통장에 4%짜리 예금을 했다고 가정해봅니다.
단순비교를 위해 두 통장 모두 이자는 똑같이 연 4%라고 가정합니다.
그러면 2천만 원에 4%가 모인 거니까 80만 원의 이자가 동일하게 붙습니다.
근데 이 일반 예금 통장 A의 경우에는 정부에서 "너 이자 소득 80만 원이나 생겼네. 이자소득세15.4% 내놔." 이렇게 합니다. 그런데 이와 비교해서 ISA 계좌 B의 경우에는 정부에서 "너 얼마나 그동안 돈 모으느라 힘들었어~ 이자소득세 내지 않아도 돼." 라고 하면서 그 이자 소득세에 대한 아량을 베풀어주는 것입니다.
똑같이 2천만 원 모아서 4%의 이자인 80만 원이나 이자가 발생을 했는데 일반 통장A에서는 15.4%인 12만 3200원을 정부에 이자소득세로 납부해야합니다. 그래서 결국 최종 수령액이 ISA 계좌 B통장에서는 80만 원 그대로 받는 거고 일반 통장 A에서는 80만 원에서 12만 3200원을 공제한 67만6800원만 받게 되는 겁니다.
이렇게 ISA계좌 만든 사람에게 혜택을 주는 이유는 국가가 국민들의 노후 준비를 위해 국민들이 돈을 열심히 모을 수 있도록 밀어주는 계좌이기 때문입니다.
ISA 계좌 장점
대신에 조금 좋은 건 여러분 올해는 천밖에 못 넣지만 나 내년에 3천 넣을 수 있는데 그런다고 하면 그게 2월이 돼요.
여러분 이번 연도에 천만 원 넣었어 그러면 2천만 원까지 넣을 수 있는 건데 천만 원 넣은 거잖아요.
그럼 다음 연도는 3천만 원까지 넣을 수 있게 굉장히 is 통장을 제가 공부하면 공부할수록 마음이 넓은 통장이다 이런 생각이 들더라.
중도 인출 가능
중도 인출 역시 납입 원금 내에서 횟수 제한 없이 중도 인출이 가능합니다. 연금저축 펀드의 경우에는 내가 50살이든 60살까지 돈을 만기 때까지 인출하지 못합니다. 그런데 ISA통장은 중도 인출이 가능합니다.
주식 손익통산
ISA 계좌의 가장 큰 장점 중에 하나가 바로 손익 통산이라는 제도입니다.
만약 주식을 샀는데 내가 고점에 물려버렸습니다. 빨리 빼야겠다 해서 매도를 하고 손실은 3백만 원이 됐습니다. 한편 ISA통장에 있는 ETF에서는 이득이 6백만 원이 났습니다. ETF에서 6백만 원의 이자를 얻었고 대신 주식 3백만 원을 잃었으니 손해와 이익을 통산해 총 수익은 3백만 원까지 인정하는 것입니다.
한편 일반 계좌에서는 계좌 명의인이 돈을 벌었는지에만 집중합니다. 즉 위 사례에서 600만원의 이자를 얻은 데에만 집중하는 것입니다. 다른 분야에서 손해가 얼마가 났든간에 상관없이 벌어들인 수익 600만 원에 해당하는 이자를 계산하는 것입니다.
심지어 300만 원에서 내가 만약에 일반형을 가입했다면, 200만 원까지가 비과세이고 100만 원에 대한 세금만 분리과세인 9.9%를 납입하면 되는 것입니다.
만약에 내가 서민형이었으면, 비과세 한도가 400만 원까지니까 300만 원에 대한 이자도 내지 않게 되는 겁니다. 그래서 일반형이냐 서민형이냐에 따라서 거의 80만 원에서 90만 원 정도의 금액을 아낄 수 있습니다.
ISA 계좌 단점
매해 2천만 원의 한도 내에서 입금 가능
세제 혜택이 많은 만큼 엄청 많은 돈을 넣을 수는 없습니다. 1년에 딱 2천만 원까지 넣을 수 있으며, 이 한 계좌에서는 총 1억까지만 가능합니다.
ISA 계좌는 딱 1개만 만들 수 있음
ISA 계좌 여러 개 만들 수가 없습니다. 연금 저축 계좌처럼 딱 1개만 만들 수 있습니다.
최소 가입 기간 제한
계좌 최소 가입 기간이 3년입니다. 3년을 기다려야 비과세 혜택을 얻을 수 있습니다. 만약 김OO씨가 3년 동안 저축을 하려고 만들었는데 막 1년 차 때 진짜 너무 돈이 급해서 인출을 했다면 그거에 대한 원금과 이자는 그대로 다 수령할 수 있습니다. 다만 ISA통장의 혜택이었던 이자 소득에 대한 비과세 15.4%에 대한 거는 추징을 받게 되는 겁니다.
이 ISA 통장을 만든 시점부터 꼭 돈을 바로 안 넣어두어도 괜찮습니다. 그러니 일단 하루라도 빨리 만들어 놓고 3년이라는 기간을 채우는 게 좋겠죠? 돈은 나중에 넣어도 됩니다. 예를 들어 2024년 12월에 ISA통장을 만들었는데 1년 뒤부터 돈을 넣을 수 있는 상황입니다. 그래도 괜찮습니다. 계좌 개설 시점부터 3년이기 때문에 2027년 12월 이내에만 돈이 입금되면 되는 겁니다.
ISA 계좌의 종류
ISA 계좌 가입 조건에 따른 종류
ISA는 가입조건에 따라 비과세 혜택 한도가 달라지는 ①일반형, ②서민형, ③농업인 이렇게 세 가지 분류로 나뉘어요.
일반형은 만 19세 이상 또는 직장용도 근로소득이 있는 만 15세에서 19세 미만 대한민국 거주자면 가능합니다. 서민형이 아닌 사람은 일반형에 해당한다 이렇게 생각하시면 됩니다. 일반형은 비과세 한도가 200만원까지 입니다.
서민형은 직전 연도(작년)를 기준으로, 내가 받았던 총 급여가 5천만 원 또는 개인 사업자, 프리랜서다 하시는 분들 종합소득 3800만 원 이하일 경우, 서민형에 해당하게 됩니다.
농업인 같은 경우는 직전 연도 종합소득이 3800만 원 이하인 농업인 거주자에 해당해야합니다.
이 구분의 핵심은 어느 분류에 들어가느냐에 따라서 비과세 한도가 다르기 때문입니다.
정부가 생각했을 때 서민형과 농업인이 조금 더 비과세가 필요하고 생각하기 때문에 비과세 한도가 400만 원입니다.
즉, 내가 모은 돈의 이자가 400만 원이 넘어갔을 때 혹은 일반형인 경우에는 200만 원이 넘어갔을 때 비과세 한도에 초과된 금액에서는 9.9%만 분리과세합니다. 분리과세 세율도 15.4%보다는 훨씬 적은 금액으로 이득입니다.
ISA계좌 가입내용에 따른 분류
ISA계좌가 어떤 기능을 할 것인가에 따라 ① 중개형, ②신탁형 , ③일임형 이렇게 나뉩니다.
중개형은 채권과 주식 투자가 가능합니다. 주식 투자라는 약간의 위험자산과 채권이라는 안전자산을 같은 통장 안에 넣을 수 있는 계좌인 것입니다. 채권, 국내 상장 주식 펀드 ETF, 리츠 상장형 수익증권 파생결합증권 등을 넣을 수 있습니다.
나는 주식도 채권도 약간은 불안하고 예금이 좋다고 하시는 분들은 신탁형을 추천드립니다. 리츠, ETF, 상장형 수익증권, 펀드, 파생결합증권, 사채 예금 RP 예금도 넣어 관리할 수 있습니다.
이 모든 거를 관리하는 게 너무 귀찮다 하시는 분들은 전문가가 대신 운용사에 맡기는 일임형이 있습니다. 여기에는 펀드와 ETF만 있고 예금은 없습니다. 뿐만 아니라 운용사에서 운용을 하기 때문에 운용에 대한 수수료가 있습니다. 상품별로 조금 다르고 분기별로 조금 다르긴 하지만 0.1%에서 0.5% 정도 되기 때문에 이 돈도 크게 모이면 수수료가 꽤 큽니다.
주의하실 것은 ISA계좌로는 해외 주식은 안 됩니다. 다만, 한국 주식장에 있는 KODEX 미국나스닥100TR, TIGER 미국 S&P500으로 구성하시면 간접적으로 미국주식을 하실 수 있으니 참고하시기 바랍니다.
나는 주식도 좋고 ETF 넣고 싶긴 한데 그럼에도 난 어느 정도 조금 예적금도 같이 넣어서 최대한 안전하게 하고 싶어 하시는 분들은 신탁형 하시면 됩니다.
중개형 ISA 계좌가 늘어나는 추세인 이유를 아래 신문기사 링크 통해 확인해보시면 좋겠습니다.
https://im.newspic.kr/HabtDpm
재차 강조된 '비과세 혜택'…증권사 ISA 투자액, 은행 따라잡는다
아시아투데이 김동민 기자 = 증권사의 개인종합자산관리계좌(ISA) 투자액이 12조원을...
m.newspic.kr:80
KB증권, 중개형 ISA 입금액 1분기 230% 늘어
사진=이수길 기자 Leo2004@newsway.co.kr KB증권은 올해 1분기 중개...
m.newspic.kr:80
ISA 계좌 가입 및 이전 시 혜택 (이벤트)
한국투자증권, 대신증권, 상상인증권에서 ISA 신규 고객 또는 이전 고객을 대상으로 다양한 혜택을 주고 있으니 아래 기사를 참조하시기 바랍니다.
"ISA 신규 가입고객, 백화점 상품권 드려요" [이주의 증권이벤트] < 증권 < 파이낸스 < 기사본문 - IT조선 (chosun.com)
ISA 계좌 개설방법
중개형은 증권사 어플에서, 신탁형은 은행어플에서 만들 수 있습니다.
아래는 키움증권에서 중개형 ISA 통장을 만든 과정입니다. 메뉴 국내주식 계좌로 가셔서 '중개형'만 검색하셔도 중개형 ISA 가입/이전이 나온답니다.
결론
ISA 통장은 결국 실수령액을 플러스 해주는 통장이다. 그래서 무조건 무조건 지금 바로 만드셔서 3년을 먼저 채워보셨으면 합니다. 지금까지 ISA통장이 무엇인지, ISA계좌의 장단점, ISA계좌의 종류, ISA계좌 가입방법, 2024년 ISA계좌 개설 및 이전 시 이벤트 혜택에 대해 알아보았습니다.